ODI 备案注意事项全知晓
主体资格方面：
成立时间：境内投资主体zui好成立满 1 年以上。成立时间不满一年的企业，若无法提供完整的经审计的财务报表，一般较难通过审批，但也存在特殊情况下可以办理的可能，比如投资主体成立时间较短、无法提供经审计的财务报表的，应提供投资主体控股股东、普通合伙人或实际控制人zui新经审计的财务报表。
企业资质：企业需具有良好的资信，在国内无违法违规等不良记录，具备开展境外投资的能力和条件。
投资项目方面：
行业选择：避免投资敏感行业，如涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目，审批会更加严格。敏感行业包括基础电信运营、跨境水资源开发利用、大规模土地开发、输电干线、电网、新闻传媒等；对于房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等行业目前也处于严控状态，建议谨慎投资，尽量选择投资实业类企业。
项目真实性：需确保境外投资项目是真实、合理且具有商业可行性的，能够具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源以及境外投资项目的真实性等，否则很难通过审查。
材料准备方面：
材料完整性：严格按照相关部门的要求准备申请材料，确保材料齐全，包括境外投资备案表、企业营业执照复印件、对外投资设立企业或并购的相关章程、董事会或出资决议、财务报表、前期工作落实情况说明、尽职调查报告、境外投资真实性承诺书、投资主体自有资金证明等。
材料准确性：所有提交的材料信息必须准确无误，避免出现虚假或误导性陈述，例如财务数据要真实可靠、投资金额和股权结构等信息要准确填写。
审批流程方面：
部门协同：一般情况下，发改委备案和商务部（厅）核准可以同步操作进行，因为向两大机构所提交的材料几乎一致。
领投方认定：如果存在两个以上企业共同投资的情况，商委部门将投资金额zui大的一方作为领投方，发改委将持股比例zui高的一方作为领投方。如果各方持股比例相等，应当协商后授权由一方办理备案或申请核准。
预提交审核：建议在正式提交申请前，先将准备递交的材料提交至市级商务局经外处进行审核，根据其提供的修改意见对递交材料进行修改和完善，以提高备案成功率。
证书管理方面：
证书有效期：《企业境外投资备案证书》自领取之日起 2 年内有效，企业需在有效期内开展境外投资活动。如果 2 年内未在境外开展投资，证书将自动失效，如需再开展境外投资，应当重新办理备案或申请核准。
证书补办：若证书丢失，企业应当在全国性报纸上刊登遗失声明后，向相关部门申请补办。在审核境外企业经营情况，并要求企业承诺无违法违规行为后办理补办手续。
后续合规方面：
境外企业报到登记：完成 ODI 备案后，企业需要按照商务部的要求进行境外企业报到登记情况申报。
定期报告：根据相关规定，企业需向发改委、商务部、外汇管理局等部门定期申报合规建设情况、投资障碍情况、企业经营情况、重大不利情况、项目完成情况、年度境外直接投资存量权益登记等信息。
资金管理方面：
资金来源证明：提供清晰、合法的资金来源证明，如银行出具的自有资金存款证明、贷款合同、授信批复等文件，确保资金链条的合法性与透明度。
资金出境合规：严格按照外汇管理的相关规定办理资金出境手续，选择自身开户行办理资金出境业务，与客户经理做好沟通工作，避免违规操作。