ODI 备案申请流程详细步骤及注意点
商务部门备案：
《境外投资备案表》：需按要求详细填写境内投资主体信息、境外投资企业信息、投资金额、投资路径等内容。
营业执照复印件：提供境内投资主体的营业执照副本复印件，需加盖公章，确保清晰可辨。
对外投资设立企业或并购的相关章程：章程应明确境外投资企业的组织架构、股权结构、经营范围、治理机制等内容。如果是并购项目，还需提供被并购企业的章程。
相关的董事会或出资决议：境内投资主体关于本次境外投资的董事会决议或股东出资决议，决议内容应包括投资的目的、金额、方式、股权比例等，需有参会董事或股东的签字确认。
前期工作落实情况说明：包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等。尽职调查需对境外投资项目的背景、目标企业的基本情况、财务状况、法律风险等进行详细调查和分析；可研报告要对项目的可行性、经济效益、社会效益等进行研究和论证；投资资金来源情况的说明需明确投资资金的来源渠道、金额、使用计划等；投资环境分析评价要对投资目的地的政治、经济、法律、文化等环境进行评估。
境外投资真实性承诺书：境内投资主体需签署承诺书，保证境外投资项目的真实性、合法性，承诺所提供的材料真实、准确、完整。
提交申请：将准备好的材料提交至省级商务主管部门。部分地区可以通过线上政务服务平台提交电子材料，也可以现场提交纸质材料。
审核与批复：商务主管部门对申请材料进行审核，如材料齐全、符合要求，将颁发《企业境外投资证书》。审核时间一般为 15 个工作日左右，但具体时间可能因地区和具体情况而有所不同。
发改部门备案：
发改委备案请示文件：由境内投资主体向发改部门提交的备案申请文件，应详细说明境外投资项目的基本情况、投资目的、投资金额、资金来源等。
境外投资备案表：与商务部门要求的备案表类似，但在内容上可能会有一些细微差别，需按发改部门的要求填写。
项目背景说明：对境外投资项目的背景、意义、市场前景等进行详细说明，以便发改部门了解项目的必要性和可行性。
追溯至zui终实际控制人的投资主体股权架构图：展示境内投资主体的股权结构，以及zui终实际控制人的身份信息，确保投资主体的股权清晰、合规。
资金证明：可以是银行出具的存款证明原件，证明境内投资主体有足够的资金用于境外投资，具体的资金要求可能因地区和项目情况而有所不同。
审计报告：提供境内投资主体zui近一年的审计报告，报告应显示企业的财务状况良好，具备境外投资的能力。
准备材料：
提交申请：将材料提交至省级发改委或国家发改委（根据项目投资金额和性质确定申报层级）。同样可以选择线上或线下提交方式。
审核与批复：发改部门对项目进行审核，主要审查项目是否符合国家产业政策、境外投资政策以及投资方向是否合理等。审核通过后，颁发《境外投资项目备案通知书》。审核时间一般为 20 个工作日左右。
外汇管理局备案：
《境内机构境外直接投资外汇登记申请表》：按外汇管理局的要求填写，包括境内投资主体信息、境外投资企业信息、投资金额、资金用途等。
商务部门颁发的《企业境外投资证书》和发改部门颁发的《境外投资项目备案通知书》原件及复印件。
营业执照副本原件及复印件。
组织机构代码证原件及复印件（已完成 “三证合一” 的企业无需提供）。
提交申请：携带材料到所在地外汇管理局办理外汇登记手续。部分地区可以通过银行代为办理外汇登记，企业需提前与银行沟通确认。
审核与登记：外汇管理局对申请材料进行审核，审核通过后，为企业办理境外直接投资外汇登记，企业即可进行资金汇出等操作。
注意点：
资质要求：
境内公司zui好成立满 1 年以上（成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般较难通过审批部门的核准或备案，但并非绝 对不能申请）。
zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报（收益）率zui好高于 5%，资产负债率zui好低于 70% - 78%（不同参考资料数据略有差异，越低越好）。
股东背景、资金来源必须真实、合法。
投资方向：境外投资项目需符合国家的产业政策和境外投资政策，避免投资到限制类或禁止类项目。例如，房地产、酒店业、影城、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资受到严格审核，而对于基础设施业、产能和设备业、高新技术和先进制造业、能源资源、农业以及 “一带一路” 投资等鼓励类项目则较为支持。
材料准备：
所有材料需真实、准确、完整，并且按照要求进行填写和盖章。材料的格式和内容应符合相关部门的规定，如有疑问，可提前与相关部门沟通确认。
对于需要翻译的材料，如境外公司的章程等，应提供经专 业翻译机构翻译并加盖翻译机构公章的中文译本。
时间节点：
商务部门的《企业境外投资证书》和发改部门的《境外投资项目备案通知书》自颁发之日起 2 年内有效，如果企业在 2 年内未在境外开展投资，证书将自动失效，如需再开展境外投资，需重新办理备案或申请核准。
注意各个环节的办理时间，合理安排申请进度，避免因时间延误影响项目的实施。
共同投资：如果存在两个以上企业共同投资的情况，需确定 “领投方” 统一申报。商委部门一般将投资金额zui大的一方作为领投方，发改委将持股比例zui高的一方作为领投方；若各方持股比例相等，应当协商后授权由一方办理备案或申请核准。
地方差异：不同地区的 ODI 备案政策和办理流程可能会存在一定的差异，企业在申请前应详细了解当地的具体要求和操作指南。