ODI 备案申请材料的重要组成部分
一、境内主体相关材料
企业营业执照副本
这是证明境内投资主体合法经营资格的基本文件。它包含企业的基本注册信息，如企业名称、类型、经营范围、注册资本、法定代表人等信息。
公司章程
公司章程规定了公司的治理结构、股东权利义务、公司运营的基本规则等。通过审查公司章程，可以了解境内投资主体的决策机制、股东结构等情况，这对于评估投资决策的合法性和合规性具有重要意义。
财务报表
反映企业在一定时期内现金和现金等价物的流入和流出情况。有助于分析企业的现金创造能力，确保企业在进行 ODI 时有足够的现金流量来支持投资活动，避免出现资金链断裂的风险。
展示企业在一定会计期间（如年度、季度）的经营成果，包括营业收入、成本、利润等项目。它能体现企业的盈利能力，对于判断企业是否有足够的资金来源支持对外投资具有参考价值。
反映企业在特定日期（如年末、季末）的资产、负债和所有者权益的状况。有助于评估企业的财务实力，包括资产规模、负债水平以及偿债能力等。例如，较高的资产负债率可能意味着企业面临较大的财务风险，在进行对外投资时需要谨慎评估。
二、境外投资项目相关材料
境外投资项目的可行性研究报告
主要涉及项目的投资收益预测、成本效益分析等。计算项目的净现值（NPV）、内部收益率（IRR）等财务指标，以判断项目是否具有经济上的可行性，是否能够为投资者带来合理的回报。
评估企业是否具备实施该项目的技术能力。如果是投资高新技术产业，需要说明企业拥有的核心技术、研发能力以及技术人才储备等情况，确保项目在技术上可行。
包括对目标市场的规模、增长趋势、竞争状况等的研究。例如，在投资某个新兴市场国家的制造业项目时，需要分析该国的市场需求、消费者偏好、现有竞争对手的市场份额等，以确定项目的市场前景。
境外投资协议或合同（如有）
如与境外合作方签订的投资协议、并购协议、合作开发协议等。这些协议明确了双方的权利义务关系，包括投资金额、股权比例、收益分配、风险承担等重要条款。例如，在跨国并购项目中，并购协议会详细规定并购价格、付款方式、交割条件等关键内容。
三、其他补充材料
企业境外投资决策文件
例如董事会决议、股东会决议等。这些文件证明企业的对外投资决策是经过内部合法程序作出的。董事会决议应体现董事会成员对投资项目的审议情况，包括对项目的评估、风险分析以及投票结果等内容。
资金来源证明
如果资金来源于企业自有资金，需要提供相关的银行存款证明、资金流水等；如果是通过银行贷款等外部融资方式筹集资金，则需要提供贷款合同、银行授信文件等。这有助于确保投资资金来源合法、合规且稳定。
尽职调查报告（视情况而定）
在并购等对外投资项目中，尽职调查报告是非常重要的材料。它涵盖对目标企业或项目的财务、法律、运营等方面的调查结果。例如，财务尽职调查会揭示目标企业的财务状况是否真实、有无隐藏债务等情况；法律尽职调查则会排查目标企业的法律风险，如是否存在未决诉讼、知识产权纠纷等问题。